Det förebyggande arbetet mot penningtvätt och finansiering av terrorism

Det administrativa regelverket utgörs av penningtvättslagen (Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism). De verksamhetsutövare (företag) som omfattas av lagen ska genomföra åtgärder för att förhindra att deras verksamheter utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. Dessa verksamhetsutövare står under tillsyn av myndigheter som kontrollerar att regelverket efterlevs.

Regelverket bygger alltså på att det är verksamhetsutövaren som ska förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism och rapportera detta till finanspolisen.

Krav på verksamhetsutövaren

Mer konkret innebär det bland annat att verksamhetsutövaren ska:

• bedöma riskerna för penningtvätt och finansiering av terrorism i sin verksamhet och i sina kundrelationer
• ha rutiner och riktlinjer för att motverka penningtvätt och finansiering av terrorism. Rutinerna ska bland annat omfatta hur rapportering sker till finanspolisen vid misstänkta transaktioner
• dokumentera vilka åtgärder de gör för att uppnå kundkännedom och hur de fastställer kundens riskprofil
• fortlöpande följa pågående affärsförbindelser för att kunna upptäcka transaktioner som de misstänker, eller har skälig grund att misstänka, utgör ett led i penningtvätt eller finansiering av terrorism. Om misstanke kvarstår efter en närmare analys ska uppgifter om alla omständigheter som kan tyda på penningtvätt rapporteras till finanspolisen.

Verksamhetsutövaren får inte röja för kunden eller någon utomstående att en granskning har genomförts eller att uppgifter har lämnats till finanspolisen (meddelandeförbudet). Som huvudregel ska verksamhetsutövaren avstå från att utföra misstänkta transaktioner.

Bild: Mostphotos

Flera myndigheter ansvarar för tillsyn

Myndigheterna ska genom tillsyn kontrollera att verksamhetsutövaren har de riskbedömningar, rutiner och riktlinjer som krävs. De myndigheter som ansvarar för tillsyn är Fastighetsmäklarinspektionen, Finansinspektionen, Revisorsinspektionen, Spelinspektionen och Länsstyrelserna i Skåne, Västra Götaland och Stockholm.

Advokater tillsynas av Sveriges advokatsamfund, som inte är en myndighet men ändå har ett tillsynsansvar. För advokater finns också särskilt regelverk i kapitel 7a i penningtvättslagen.

Myndigheterna har möjlighet att besluta om sanktionsavgift. Sanktionsavgift ska meddelas om en verksamhetsutövare gjort överträdelser som inte är ringa. Om det är en fysisk person ska överträdelsen dessutom vara allvarlig, upprepad eller systematisk och personen i fråga ska uppsåtligen eller av grov oaktsamhet ha orsakat överträdelsen. Beslut om sanktionsavgift ska offentliggöras på myndighetens webbplats.

Utöver penningtvättslagen finns förordningen (2009:92) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (penningtvättsförordningen). Många av tillsynsmyndigheterna har också meddelat egna föreskrifter som mer detaljerat reglerar hur lagen ska tillämpas av verksamhetsutövarna.